Contrôle de gestion opérationnel énergie

Contexte et objectifs

BU d’un grande groupe industriel du secteur de l’énergie

Renforcement de l’équipe contrôle de gestion en particulier sur le suivi de la marge energie : construction des données prévisionnelles et renforcement des contrôles lors des clôtures mensuelles

Notre mission

Assistance à l’élaboration budgétaire et PMT de la Marge Energie Electricité (budget, actualisation, PMT)

Modélisation des différentes briques financières en cohérence avec les évolutions réglementaires (TRV, Turpe, ARENH…), les évolutions des prix de marché (sourcing, CEE, CRM, GO…)  et les décisions managériales (positionnement commercial, impact développement nouvelles offres, pré-hedge…)

Analyse des variations mensuelles par rapport au résultats réels obtenus, identification d’actions correctives

Assistance dans la mise en place d’un nouvel outil de construction budgétaire

Assistance dans l’élaboration d’un nouveau modèle de calcul des valeur clients Elec

Mise en place de la méthode point à point pour le calcul des coûts d’acheminement d’électricité et des contrôles clés

Assistance au contrôle de la Marge Energie

Mise en place de contrôles et d’indicateurs concernant les composants clés de la marge énergie

Support au processus de clôture mensuelle

Support pour la documentation des process de contrôles de internes concernant la marge énergie

Résultats

Amélioration de la qualité des prévisions budgétaires et du pilotage de la performance financière

Amélioration des processus de clôture et des contrôles associés

Mise en place de nouvelles méthodes d’estimation

Amélioration de la compréhension des composantes de la marge énergie et de leur constitution, dans un contexte réglementaire important